Terugbetaling individueel pensioensparen

Het individueel pensioensparen.

Er zijn 3 ‘pijlers’ van pensioensparen:

1. Je wettelijk pensioen. Dit bouw je op door sociale zekerheidsbijdragen te betalen op je loon.
2. Je collectief aanvullend pensioen. Dit is de zogenaamde ‘groepsverzekering’ die je vaak bij je bedrijf ontvangt.
3. Je individueel pensioensparen. Dit gebeurt meestal via je bank of verzekeringsmakelaar.

De terugbetaling van de premies pensioensparen in het cafetariaplan gaat over deze derde pijler: het individueel pensioensparen via je bank of verzekeringsmakelaar.

Voor 2021 was het maximum bedrag aan premies voor dit soort pensioensparen 990 euro of 1 270 euro. Jouw premies aan individueel pensioensparen kan je laten terugbetalen in het cafetariaplan.

Voor het pensioensparen kan je enkel een terugbetaling vragen. Je moet dus het bedrag ingeven dat je hebt gespaard in het vorige kalenderjaar.

Ja. Stel dat je 990 euro hebt gespaard vorig jaar, dan mag je perfect een bedrag ingeven in de tool dat lager is dan dit bedrag, bv. 700 euro.

Laat de MyMinFin website het afweten? Panikeer niet. Meestal herstelt de website zich na 24 uur. Laadt de website dan nog steeds niet of vind je de documenten niet terug? Probeer nogmaals 24 uur te wachten. Moet je dringend je keuzes maken? Stuur dan een mailtje naar je werkgever en support@payflip.be.

Nee. Dit is niet mogelijk. Je kan enkel een terugbetaling voor jezelf aanvragen.

Naast het fiscaalvriendelijk opzij zetten van een zakcentje voor je oude dag, hangt er ook een financieel voordeel aan de terugbetaling van pensioensparen in het cafetariaplan.

Hoezo? Op de terugbetaling van premies in het kader van individueel pensioensparen worden er (quasi) geen sociale zekerheidsbijdragen geheven. De normale belastingentarieven zijn echter wel van toepassing op de terugbetaling. Dit betekent dat je meer dan 40% (netto) overhoudt bij de keuze voor de terugbetaling van individueel pensioensparen in vergelijking met de keuze voor cash.

Absoluut. Dit belastingvoordeel werd immers al verwerkt bij jouw belastingafrekening van vorig jaar.

Dit ontvang je samen met de cash uitbetaling van je eindejaarspremie. Meestal is dit in december of januari.

De eindejaarspremie inzetten voor terugbetaling pensioensparen, IT, fiets en ziekteverzekering heeft inderdaad een invloed op de opbouw van sociale rechten. Deze houden immers allemaal (behalve IT) een vrijstelling in voor de werknemer om 13,07% RSZ bijdragen te betalen (bijdrage op loon).

Deze bijdrage van 13,07% bestaat uit 7,5% voor de ‘pot pensioen’, 4,70% voor de ‘pot’ ziekte en invaliditeit’ en 0,87% voor de ‘pot werkloosheid’. Elke ‘pot’ kent zijn plafonds. Dit zijn maximumbedragen waarbovenop geen rechten meer opgebouwd worden. Voor pensioenen is dat bij een brutoloon van zo’n EUR 5 000 per maand, voor ziekte en invaliditeit is dat ongeveer EUR 3 700 per maand en voor werkloosheid is dat ongeveer EUR 2 700 per maand.

Het is aan jou als werknemer om in te schatten of het financieel voordeel dat je doet met één of meerdere keuzes te maken in het plan, dit (minimale) verlies aan de opbouw van rechten waard is.

Voor de volledigheid:

– de keuze voor vakantiedagen laten de opbouw van sociale rechten onverlet (omdat het loon wordt doorbetaald, met alle inhoudingen vandien).

– aan de opbouw van vakantiegeld wordt niet geraakt, daar de eindejaarspremie niet behoort tot de basis voor berekening van het vakantiegeld.